标的物鑫东财配资中科美菱:外汇套期保值营业治

鸿畴

2019-06-11 13:21


中科美菱低温科技股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度

中科美菱低温科技股份有限公司

外汇套期保值业务管理制度

第一章总则

第一条为了规范中科美菱低温科技股份有限公司外汇套期保值业务及相关信息披露工作,加强对外汇套期保值业务的管理,防范和控制汇率波动风险,健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制,确保公司资产安全,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《中国人民银行远期结售汇业务暂行管理办法》等有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。

第二条本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要,在银行或其他合规金融机构办理的规避和防范汇率风险的非即期外汇交易业务,包括但不限于远期外汇交易业务、人民币外汇掉期业务、外汇期权业务等。

第二章外汇套期保值业务操作原则

第三条公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则,不进行以投机为目的的外汇交易,所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范外汇汇率或外汇利率风险为目的,不得从事超出经营实际需要的复杂外汇衍生品交易,不得以套期保值为借口从事外汇衍生品投机。

第四条公司进行

外汇套期保值交易只允许与经国家外汇管理局、中国人民银行批准具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易,不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第五条公司进行外汇套期保值交易必须基于公司外汇收支预测,外汇套期保值交易合约的外币交易金额不得超过公司国际贸易外汇收支的预测金额,外汇套期保值业务的交割期间需与公司预测的外汇收支款项时间相匹配。

第六条公司需具有与外汇套期保值业务保证金相匹配的自有资金,不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值交易,且严格按照董事会或股东大会审议批准的外汇套期保值业务交易额度,不得影响公司正常生产经营。

第七条公司必须以其自身名义设立外汇套期保值交易账户,不得使用他人账户进行外汇套期保值业务。

第八条公司应根据实际需要对管理制度进行修订、完善,确保制度能够适应实际运作和风险控制需要。

中科美菱低温科技股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度

第三章外汇套期保值业务的审批权限

第九条公司须在董事会或股东大会批准的额度范围内开展外汇套期保值业务,不得超范围操作。公司年度外汇套期保值业务交易额度须提交董事会审议,董事会审议通过后方可执行。公司年度外汇套期保值业务交易额度如超过董事会权限范围,须由公司董事会审议通过后提交股东大会审核,股东大会审议通过后方可执行。